Een lijfrente sluit je af om eerder met pensioen te kunnen of extra pensioen op te bouwen. Het is een verzekeringsproduct óf een bankspaarproduct waarbij je periodiek of eenmalig geld inlegt om het later uit te laten keren. Het kan fiscaal aantrekkelijk zijn om een lijfrenteverzekering of rekening te nemen, als je de inleg fiscaal kunt aftrekken. Uiteraard kunnen we voorrekenen of dit ook in jouw geval zo is.

De lijfrenteverzekering of rekening kent twee onderdelen: de opbouwfase en de uitkeringsfase. In de opbouwfase leg je eenmalig een koopsom in of leg je periodiek een inleg in. Daarmee bouw je jouw kapitaal op. De opbouwfase eindigt op de vooraf afgesproken einddatum. Vanaf deze datum stopt de opbouw en is het door jou opgebouwde bedrag beschikbaar om uit te keren.
Na de opbouwfase komt de uitkeringsfase. Je koopt nu met je opgebouwde kapitaal een uitkering aan. Je kunt Met zelf kiezen bij welke bank of verzekeraar je dit doet. Het is handig om meerdere offertes aan te vragen en die met elkaar te vergelijken, voordat je een lijfrente-uitkering aanvraagt.

Er zijn verschillen tussen lijfrente-uitkeringen bij verzekeraars en banken. Via een verzekeraar heb je de mogelijkheid om een tijdelijke of levenslange uitkering te kopen. Levenslang betekent tot aan je overlijden. Een tijdelijke lijfrente bestaat voor maximaal 5 jaar. Bij een bank krijg je trouwens altijd een tijdelijke uitkering, waarbij je wel zelf voor verschillende perioden kunt kiezen.

Als je periodieke uitkeringen uit een lijfrente ontvangt, dan moet je die opgeven als inkomsten. Hoeveel belasting je hierover betaalt, hangt af van je totale inkomen op dat moment.

Ja, we snappen dat dit allemaal nogal ingewikkeld klinkt. Dat is het vaak ook. Maar wel belangrijk. Welke verzekering moet je in jouw situatie kiezen? En voor welk bedrag moet je gaan? Voor deze en meer vragen zit je goed hij Advies en Kies.

Een lijfrente opbouwen kan bij een verzekeraar. Dat kan door jouw periodieke premie te beleggen. Uiteraard loop je hiermee een zeker risico. Als de beleggingsresultaten tegenvallen, kun je minder overhouden. Om ervoor te zorgen dat het bedrag aan het einde van de streep niet te laag is, kun je ook voor een gegarandeerd kapitaal kiezen, maar daarvoor betaal je dan extra premie. Je kunt kiezen voor een uitkering aan je nabestaanden en/of erfgenamen als je overlijdt gedurende de opbouwfase. Bijvoorbeeld 90% van de betaalde premies. Dit betekent dat bij jouw overlijden een deel van het opgebouwde bedrag niet naar de verzekeraar gaat, maar aan jouw nabestaanden en/of erfgenamen wordt uitgekeerd.

Een lijfrente opbouwen kan bij een verzekeraar. Dat kan door éénmalig een bedrag of met enige regelmaat je inleg te sparen of te te beleggen. Uiteraard loop je hiermee een zeker risico. Als de beleggingsresultaten tegenvallen, kun je minder overhouden. Om ervoor te zorgen dat het bedrag aan het einde van de streep niet te laag is, kun je ook voor een gegarandeerd kapitaal kiezen, maar daarvoor betaal je dan extra premie. Je kunt kiezen voor een uitkering aan je nabestaanden en/of erfgenamen als je overlijdt gedurende de opbouwfase. Bijvoorbeeld 90% van de betaalde koopsom(men). Dit betekent dat bij jouw overlijden een deel van het opgebouwde bedrag niet naar de verzekeraar gaat, maar aan jouw nabestaanden en/of erfgenamen wordt uitgekeerd.

Bij een bancaire instelling kun je een kapitaal opbouwen via een bankrekening door periodiek je inleg te sparen of te te beleggen. Verwarrend genoeg heten beide manieren van opbouw (sparen of beleggen) banksparen. Bouw je op via een spaarrekening dan kun je o.a. naast beleggen, kiezen voor een vaste of een variabele rente. Het bedrag op de bankrekening wordt vastgezet tot de einddatum. Als je tussentijds overlijdt dan krijgen je erfgenamen de beschikking over het opgebouwde bedrag. Dat wil zeggen: met dit bedrag moeten zij een (nieuwe) lijfrente kopen. Graag leggen we je uit wat dit in jouw situatie betekent.

Bij een bancaire instelling kun je een kapitaal opbouwen via een bankrekening door éénmalig een bedrag of met enige regelmaat je inleg te sparen of te te beleggen. Verwarrend genoeg heten beide manieren van opbouw (sparen of beleggen) banksparen. Bouw je op via een koopsom rekening dan kun je o.a. naast beleggen, kiezen voor een vaste of een variabele rente. Het bedrag op de bankrekening wordt vastgezet tot de einddatum. Als je tussentijds overlijdt dan krijgen je erfgenamen de beschikking over het opgebouwde bedrag. Dat wil zeggen: met dit bedrag moeten zij een (nieuwe) lijfrente kopen.Graag leggen we je uit wat dit in jouw situatie betekent.

Bij een verzekeraar heb je de mogelijkheid om een levenslange óf een tijdelijke lijfrente aan te kopen. Een levenslange lijfrente ontvang je totdat je overlijdt. Een tijdelijke lijfrente ontvang je voor minimaal 5 jaar. Deze uitkering moet ingaan tussen je 65e en 70ste jaar. Wanneer je een uitkering aankoopt, moet je erover nadenken of je ook een overlijdensverzekering wilt afsluiten. Als je dat doet, krijgen je nabestaanden nog een periodieke uitkering na je overlijden. Anders stopt de uitkering vanuit de lijfrenteverzekering bij overlijden.

Kies je voor een lijfrenterekening bij een bank, dan gaat het altijd om een tijdelijke uitkering. Je kunt kiezen voor verschillende uitkeringsperioden:

• Na AOW-leeftijd: een uitkering in gelijke bedragen voor minimaal 5 jaar.
• Vóór AOW-leeftijd: een uitkeringsperiode van minimaal 20 jaar, plus het aantal jaren dat je voor je AOW de uitkering krijgt.

Kom je te overlijden? Dan komt het nog uit te keren bedrag toe aan je nabestaanden en/of erfgenamen. Zij kunnen dan een nieuwe lijfrente kopen.

Let erop dat de uitkeringsfase uiterlijk 5 jaar na ingang van de AOW-leeftijd moet starten. Anders ziet de Belastingdienst dit als afkoop. Dat houdt in dat je direct inkomstenbelasting en een boeterente moet betalen over het opgebouwde bedrag.